Análisis y evaluación del caso de lavado de activos en una entidad pública: deficiencias y propuestas de mejora expediente judicial N° EXP. 01199-2019-1
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2025-12-29
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Universidad San Pedro
Resumen
El presente informe de suficiencia profesional tiene como base la experiencia obtenida durante mi participación en labores vinculadas al análisis jurídico de casos en el Distrito Judicial de Huaraz, Corte Superior de Justicia de Áncash, específicamente en el proceso penal seguido por el presunto delito de lavado de activos atribuido a exfuncionarios de la Municipalidad Distrital de Santa Cruz. El estudio se centra en el examen crítico de las resoluciones judiciales emitidas en primera y segunda instancia, así como en la evaluación del tratamiento del delito de lavado de activos desde la perspectiva de su autonomía, la carga probatoria y la determinación de la reparación civil. Se desarrolla un marco normativo nacional e internacional que sustenta la lucha contra este delito, destacando normas como la Ley N.º 27765, el Decreto Legislativo N.º 1106, el Decreto Legislativo N.º 1141 y la normativa procesal penal vigente. Asimismo, se analiza el papel de entidades como la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) y se recurre a estándares internacionales como los establecidos por la Convención de Viena, la Convención de Palermo y el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). Igualmente, en este trabajo de suficiencia profesional desarrollaremos un análisis jurídico del delito de lavado de activos, tomando como referencia el expediente seguido contra exfuncionarios de la Municipalidad Distrital de Santa Cruz, investigados por presunto lavado de activos en el Distrito Judicial de Huaraz - Corte Superior de Justicia de Áncash. El estudio se enfoca en la evaluación de las resoluciones judiciales emitidas en primera y segunda instancia, con énfasis en la aplicación del principio de autonomía del delito, la valoración de la prueba indiciaria, y la determinación de la reparación civil. Entre las principales conclusiones se destaca la existencia de deficiencias en la fundamentación de las resoluciones judiciales, especialmente en el tratamiento de los indicios y elementos probatorios indirectos. Asimismo, se evidencia una limitada articulación entre las instituciones del sistema de justicia, lo que debilita la persecución efectiva del delito y la recuperación de los activos involucrados. En cuanto a las recomendaciones, se propone fortalecer la formación especializada de fiscales, jueces y procuradores sobre técnicas de investigación patrimonial, implementar mecanismos de coordinación interinstitucional más eficientes, y reforzar los sistemas de control financiero preventivo. Igualmente, se sugiere considerar buenas prácticas desarrolladas en países con sistemas avanzados de lucha contra el lavado de activos, especialmente en materia de trazabilidad de fondos, uso de inteligencia financiera y estrategias procesales eficaces, adaptándolas al marco jurídico
Descripción
Palabras clave
Lavado de activos, corrupción, responsabilidad penal, administración pública, prueba indiciaria, normativa penal, extinción de dominio, Peritos, Capacitación del personal, Unidad de Intelige